Als Selbstständiger in Deutschland gibt es verschiedene Möglichkeiten, um Steuern zu sparen. Hier sind einige Tipps, die dir dabei helfen können:
1. Geringwertige Wirtschaftsgüter (GWG) sofort abschreiben
Anschaffungen bis zu einem Nettowert von 800 € (952 € brutto bei 19 % Mehrwertsteuer) können im Jahr der Anschaffung vollständig von der Steuer abgesetzt werden. Dazu zählen beispielsweise Büromaterial oder kleinere Arbeitsgeräte.
2. Investitionsabzugsbetrag nutzen
Planst du in den nächsten drei Jahren größere Investitionen, kannst du bereits jetzt bis zu 50 % der voraussichtlichen Anschaffungskosten steuerlich geltend machen. Das mindert dein aktuelles zu versteuerndes Einkommen.
3. Sonderabschreibungen in Anspruch nehmen
Für bestimmte bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens kannst du neben der regulären Abschreibung eine Sonderabschreibung von bis zu 20 % im Jahr der Anschaffung oder Herstellung nutzen. Das reduziert deine Steuerlast zusätzlich.
4. Betriebsausgaben gezielt planen
Überlege, welche Ausgaben noch in diesem Jahr sinnvoll sind. Durch die Vorverlagerung von Ausgaben kannst du dein zu versteuerndes Einkommen senken. Dazu zählen beispielsweise Fortbildungen, Büromaterial oder Marketingmaßnahmen.
5. Familienangehörige einstellen
Wenn du Ehepartner oder Kinder in deinem Betrieb anstellst, kannst du deren Gehälter als Betriebsausgaben absetzen. Wichtig ist, dass die Arbeitsverhältnisse tatsächlich bestehen und die Vergütung angemessen ist.
6. Vorauszahlungen optimieren
Prüfe, ob es sinnvoll ist, Vorauszahlungen für regelmäßig wiederkehrende Ausgaben wie Miete, Leasingraten oder Versicherungen noch in diesem Jahr zu leisten. So kannst du die Ausgaben im aktuellen Jahr steuerlich geltend machen.
7. Private Vorsorgeaufwendungen berücksichtigen
Beiträge zur privaten Altersvorsorge oder zu bestimmten Versicherungen können als Sonderausgaben abgesetzt werden. Informiere dich, welche Vorsorgeaufwendungen in deinem Fall steuerlich begünstigt sind.
8. Homeoffice-Pauschale nutzen
Auch 2025 kannst du für die Arbeit im Homeoffice eine Pauschale von 5 € pro Tag, maximal jedoch 600 € im Jahr, geltend machen. Das gilt auch, wenn kein separates Arbeitszimmer vorhanden ist.
Es ist ratsam, regelmäßig die aktuellen steuerlichen Regelungen zu prüfen und gegebenenfalls einen Steuerberater hinzuzuziehen, um alle Sparpotenziale optimal auszuschöpfen.
